Когда нужно сдавать налоговую отчетность для ип

Отчетность ИП в 2019 году

Когда нужно сдавать налоговую отчетность для ип

Всю отчетность индивидуальных предпринимателей можно разделить на четыре категории:

Налоговые декларации

В соответствии с выбранной системой налогообложения ИП необходимо сдавать в ИФНС налоговые декларации:

Обратите внимание, что при совмещении налоговых режимов необходимо раздельно по каждой системе налогообложения вести учет, сдавать отчетность и платить налоги.

Бесплатная консультация по налогам ИП

Книга учета доходов и расходов (КУДИР)

Книгу учета полученных доходов и совершенных расходов (КУДИР) обязаны вести все ИП, применяющие УСН, ОСН, ПСН и ЕСХН. С 2013 года было отменено обязательное заверение КУДИР в ИФНС. Однако, прошитая и пронумерованная книга должна быть в любом случае (штраф за её отсутствие для ИП составляет 200 рублей).

Индивидуальными предпринимателям на ЕНВД КУДИР вести не нужно, но при этом им необходимо учитывать свои физические показатели (количество квадратных метров, работников и т.д.).

В каком именно виде это делать – закон не регламентирует, поэтому все так называемые «Книги ЕНВД», которые настойчиво рекомендуют работники ИФНС, незаконны. Особенно, если в них присутствуют такие разделы, как «Доходы», «Расходы» и т.д.

В любом случае, учитывать физические показатели необходимо, поэтому, если стоимость такой книги приемлемая (штраф за её отсутствие от 500 до 700 руб.), возможно и стоит её приобрести. Но при этом важно помнить, что в ней необходимо вести только учёт физпоказателей, всю остальную информацию по доходам и расходам туда заносить не нужно.

Более подробно про КУДИР.

Отчетность за работников

Всю отчетность за работников можно разделить на три категории:

  • Отчетность в ФНС (Налоговая служба).
  • Отчетность в ПФР (Пенсионный фонд).
  • Отчетность в ФСС (Фонд социального страхования).
Куда сдавать Что сдавать Когда сдавать
ФНССреднесписочная численность работниковПо итогам календарного года не позднее 20 января следующего года
Справки 2-НДФЛПо итогам календарного года не позднее 1 апреля следующего года
Расчеты 6-НДФЛПо итогам каждого квартала не позднее последнего числа 1-го месяца следующего квартала
Расчет по страховым взносамПо итогам каждого квартала не позднее 30-го числа месяца, следующего за расчетным (отчетным) периодом.
ПФРОтчет по форме СЗВ-СТАЖ (содержит cведения о страховом стаже застрахованных лиц)По итогам года, в срок не позднее 1 марта года, следующего за отчетным.
Отчет по форме СЗВ-М (содержит сведения позволяющие отследить работающих пенсионеров)По итогам каждого месяца не позднее 15 числа следующего месяца
ФССОтчет по форме 4-ФСС С 1 января 2017 года в указанный расчет включаются сведения только по травматизму и профзаболеваниямПо итогам каждого квартала не позднее 25 числа (для электронной формы) и 20 числа (для бумажной формы) 1-го месяца следующего квартала

Отчетность по кассовым операциям

Индивидуальные предприниматели, которые осуществляют операции связанные с приемом, выдачей и хранением наличных денежных средств (кассовые операции), обязаны соблюдать правила кассовой дисциплины (оформление кассовых документов, соблюдение лимита по кассе и т.д.).

Необходимость ведения кассовой дисциплины не зависит от выбранной системы налогообложения или наличия кассового аппарата.

С июня 2014 года действует упрощенный порядок ведения кассовой дисциплины, который в наибольшей степени коснулся индивидуальных предпринимателей.

Теперь ИП больше не обязаны вести кассу наравне с организациями и оформлять кассовые документы (ПКО, РКО, кассовая книга). Предпринимателям необходимо только формировать документы подтверждающие выплату заработной платы (расчетно-платежные и платежные ведомости).

Также согласно упрощенному порядку – ИП и малые предприятия (количество работников не более 100 человек и выручка не более 800 млн. рублей в год) больше не обязаны устанавливать лимит остатка наличных денег по кассе.

Более подробно про кассовую дисциплину.

Отчетность по дополнительным налогам

Некоторые ИП осуществляют виды деятельности, подразумевающие уплату дополнительных налогов и ведение отчетности.

Дополнительный налог Вид отчетности Срок сдачи
Земельный налогДекларация по земельному налогуНачиная с 2015 года декларацию по земельному налогу сдавать не нужно. ИФНС самостоятельно рассчитывает налог и направляет в адрес ИП специальное уведомление
Водный налогДекларация по водному налогуПо итогам каждого квартала не позднее 20-го числа 1-го месяца следующего квартала
Подакцизный налогДекларация по акцизному налогуПо итогам каждого месяца не позднее 25-го числа следующего месяца (за прямогонный бензин и денатурированный спирт: не позднее 25-го числа третьего месяца следующего за отчетным)
Извещение об уплате авансового платежа в 4-х экземплярах (в том числе один в электронном виде) + копии платежных документовНе позднее 18 числа текущего месяца
Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ)Декларация по НДПИПо итогам месяца не позднее последнего числа следующего месяца
Сборы за пользование объектами животного мираПредоставление в ИФНС сведений о полученных разрешениях на добычу объектов животного мираНе позднее 10 дней с даты получения разрешения
Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсовПредоставление в ИФНС сведений о полученных разрешениях и суммах сбора подлежащих к уплатеНе позднее 10 дней с даты получения разрешения
Предоставление в ИФНС сведений о количестве объектов, подлежащих к изъятию из среды обитанияНе позднее 20 числа месяца, следующего за последним месяцем срока действия разрешения
Регулярные платежи за пользование недрамиПредоставление в ИФНС расчета регулярных платежей за пользование недрамиПо итогам каждого квартала не позднее последнего дня первого месяца следующего квартала

Источник: https://www.malyi-biznes.ru/otchetnost-ip/

Отчетность ИП и налоги с помощью современных инструментов

Когда нужно сдавать налоговую отчетность для ип

Налоговая отчетность, отчетность сдача, налоговая отчетность ИП 2019, налоговая форма отчетности.

Итак мы определились с налоговым режимом, Налоговый режим — на каких условиях мы работаем, оформляем первичные документы, какие необходимо оплачивать налоги  и какую отчетность сдавать.

Как только мы открыли и зарегистрировали юридическое лицо, вам по умолчанию присваивается общеустановленный режим налогообложения, то есть с уплатой НДС, налога на прибыль и т.д.

Это довольно не простые налоги , в плане просчета и правильного оформления налоговой формы, если вам выгодно , вы оставляете данный тип, если нет, переходим на упрощенную систему налогообложения или патент

Сегодня предприниматель может сдать налоговую отчетность ИП с помощью программного обеспечения, онлайн-сервиса или через уполномоченного представителя. Любой из этих способов освобождает от марш-броска по инстанциям и испытаний на стойкость духа, обивая пороги, бюрократических ячеек

Отправка отчетности через уполномоченного представителя

Как правило, организации, предоставляющие такую услугу, работают по одной из двух схем:

  • фирма, которую нанял предприниматель, берет на себя все хлопоты. На ее плечи возлагаются обязанности по составлению отчетности и отправке результата в налоговую
  • предприниматель своими силами делает отчетность, а наемная организация берет на себя обязанности по отправке документов.

Стоит отметить, что цена за услуг зависит от варианта, которым вы воспользуетесь. Первый – дороже, а второй – дешевле.

Отчетность за ИП с 1января 2019 года  :

 Налоги по заработной плате оплачиваются ежемесячно.

За первые 6 месяцев сдать форму 910 до 15 августа, оплатить налоги по данной форме до 25 августа.
За вторые 6 месяцев сдать форму 910 до 15 февраля, оплатить налоги по данной форме до 25 февраля.

Форму по которой необходимо сдать отчет можно найти зарегистрировавшись в личном кабинете на сайте mybuh.kz, где онлайн калькулятор самостоятельно рассчитает все налоги  и отчисления по сотрудникам, а так же в автоматическом режиме заполнит все виды платежей в налоговую.

Но если вы сдаете отчетность ИП самостоятельно, то мы рекомендуем следующее:

Если на вашем предприятии не было доходов, в полях для заполнения можно указать 0, если были доходы, то в каждой форме есть формула просчета всех отчислений если есть сотрудники, то в графе сотрудники указываете количество и + 1 директор ИП, если у вас нет сотрудников , то нужно отобразить одного человека.

далее , необходимо указать ваш код налогового органа , и смело нажимаем кнопку правильность заполнения формы. Если все верно, отправляем налоговую форму по адресату.

Как только мы отправили форму, заходим повторно в личный кабинет и проверяем, нам необходим статус «принято», через 1-2 дня смотрим личный кабинет, нам необходим статус «разнесена», получив данный статус, нам необходимо обязательно распечатать бланк налоговой отчетности, или сохранить в формате pdf.

Есть два пути, первый оплата через банк клиент, и второй через сотрудника банка то есть самостоятельно необходимо посетить финансовое заведение в котором обслуживаетесь.
В случае если вы пользуетесь банк клиентом, и мы платим пенсионные отчисления, то ниже платежного поручения есть кнопочки, где необходимо добавить сотрудника и помесячно раскидать его заработную плату.

далее отдельно платим налог и отдельно соц. отчисления.
Если вы самостоятельно платите, то распечатываем все разнесенные документы: составляем  реестр заработной платы за период по которому оплачиваете пенсионные отчисления, плюс платежные поручения по соц.

отчислениям, и налогам согласно вашей системе налогообложения. Далее отдаем кассиру распечатки форм и реестров, оплачиваем все платежи и ждем. оплата как правило поступаем в течении нескольких дней.

После в личном кабинете налогоплательщика проверяем поступления средств.

Ошибки в сдаче налоговой отчетности

В случае если вы отправили форму и неправильно заполнили, то вам необходимо создать дополнительный отчет, если нужно добавить сумму к полю, где вы неправильно отразили, то вы должны добавить только недостающую часть, то есть ту сумму, на которую вы ошиблись.

Программы для сдачи отчетности

Чтобы использовать данный способ необходимо скачать ПО. В принципе, достаточно удобный вариант для предпринимателя, ведь большинство из таких приложений обладают онлайн функциями.

С помощью них есть возможность сверить документы с требованиями Налогового органа и Пенсионного фонда. К недостаткам можно отнести: долгий срок изготовления электронной подписи, без которой невозможно пользоваться функционалом такого решения.

Помимо этого, программы обладают различным набором функций и не факт, что при выборе одной из них ваши потребности будут удовлетворены.

Отчетность через официальные сайты

Такие ресурсы снабжены подробными инструкциями по формированию отчетности, загрузке и отправке.

Многие используют этот вариант, ведь он гораздо выгодней предыдущего способа, но для получения электронной подписи все-таки нужно заплатить. Такой метод является весьма удобным, но не универсальным.

Потому что для отправки того или иного отчета нужно будет использовать различные площадки, так как они не располагаются в одном месте на данных ресурсах.

Облачная бухгалтерия

На сегодня всем требованиям потребителей данных услуг удовлетворяют лишь единицы подобных сервисов. Среди них выгодно отличается – Mybuh.kz. Этот портал представляет собой инструмент для ведения бухгалтерии, подготовки и отправки отчетности ИП.

В нем сосредоточены все необходимые функции для удобной работы. Предпринимателю не требуется подключения специальных сложных и дорогих бухгалтерских программ.

Любой бизнесмен сдающий отчеты может вести бухгалтерию самостоятельно, не нанимая бухгалтера, или фирмы предоставляющие дорогие бухгалтерские услуги.

К тому же любой новоиспеченный предприниматель будет чувствовать себя как рыба в воде, так как всегда сможет воспользоваться отзывчивой службой поддержки.

Какой из этих вариантов выбрать?

Конечно, самый удобный и эффективный! Сервис Mybuh.

kz предлагает лучшие условия для предпринимателей, ведь вы имеете возможность не только сформировать и отправить отчетность, но и выставлять первичные документы, счета, накладные, акты выполненных работ, счет фактуры, и далее одним кликом платить налоги, где сервис самостоятельно сформирует отчетность в налоговую, рассчитает все отчисления по вам и вашим сотрудникам. В данном онлайн сервисе, вы без проблем можете сформировать акты сверок, посмотреть графики продаж или убытков , а так же при необходимости составить в автоматическом режиме все платежные документы.

Если в документах, которые вы отправили, есть несоответствия, то сотрудники сервиса свяжутся с вами по телефону или электронной почте. Благодаря оперативности действиям нашего сервиса вы получите ответы на свои запросы в течение одного-двух рабочих дней.

Облачная бухгалтерия Mybuh.kz позволяет использовать один из двух вариантов подготовки отчетности: с помощью доверенности на товарищество с ограниченной ответственность и применив собственную электронную подпись.

Выбрав второй вариант, необходимо получить ЭЦП по месту жительства.

Для подключения подписи на нашем сервисе пройдите следующий алгоритм действий:

  • заполните реквизиты;
  • в форме регистрации введите данные и укажите номер телефона;
  • еще раз проверьте все регистрационные данные;
  • отправьте заказным письмом пакет документов, сформированный на сервисе.

После этого у вас будет возможность представлять любые документы в электронном виде. Это самый удобный на сегодня способ отправки отчетности в органы налогообложения!

Узнайте как создать доверенность

Счет фактура — создание бланков счет фактур

Источник: https://mybuh.kz/useful/nalogovaya-otchetnost-ip.html

Сроки сдачи отчётности в 2019 году для ИП и ООО на УСН, ЕНВД или патенте таблицей — Эльба

Когда нужно сдавать налоговую отчетность для ип

Собрали в одной таблицу всю отчётность, которую ждёт от вас государство в 2019 году.

Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую

Заплатить налогОкончательный расчёт за 2018 год:ИП — до 30 апреля 2019ООО — до 1 апреля 2019Авансовые платежи за 2019 год:До 25 апреля за 1 кварталДо 25 июля  за полугодиеДо 25 октября за 9 месяцевДо 21 января за 4 квартал 2018 годаДо 25 апреля за 1 квартал 2019 годаДо 25 июля за 2 кварталДо 25 октября за 3 кварталЕсли получили патент на срок меньше полугода, заплатите до конца срока его действия.Если срок патента от полугода до года: 1/3 стоимости патента оплатите в течение 90 дней после его получения, оставшуюся часть — до окончания его действия.
Сдать декларациюЗа 2018 год:ИП — до 30 апреля 2019 годаООО — до 1 апреля 2019 годаДо 21 января за 4 квартал 2018 годаДо 22 апреля за 1 квартал 2019 годаДо 22 июля за 2 квартал 2019 годаДо 21 октября за 3 квартал 2019 годаНе нужно
Только для ООО — сдать бухгалтерскую отчётностьДо 1 апреля 2019 годаНе нужно

Отчётность за сотрудников — для ИП с сотрудниками и всех ООО 

Среднесписочная численностьДо 21 января — за 2018 годУкажите в отчёте среднее число сотрудников, которые работали у вас в 2018 году. О правилах расчёта среднесписочной численности читайте в статье.
Расчёт по страховым взносамДо 30 января — за 2018 годДо 30 апреля — за 1 квартал 2019 годаДо 30 июля — за полугодиеДо 30 октября — за 9 месяцевОтчёт о страховых взносах на пенсионное, медицинское и социальное страхование, которые вы платите за сотрудников в налоговую. Подробнее о РСВ читайте в статье.
6-НДФЛДо 2 апреля — за 2018 годДо 30 апреля — за 1 квартал 2019 годаДо 31 июля — за полугодиеДо 31 октября — за 9 месяцевНе нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в тот период, за который нужно отчитаться. Подробнее о 6-НДФЛ читайте в статье.
2-НДФЛДо 2 апреля за 2018 год.Не нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в 2018 году. Подробнее о 2-НДФЛ читайте в статье.
Отчёт СЗВ-Стаж за 2018 годДо 1 марта 2018 года.Новый отчёт о стаже сотрудников. Его нужно сдавать раз в год.
Отчёт СЗВ-М в ПФРЕжемесячно до 15 числа — за предыдущий месяц. Если дата выпадает на выходной или праздник, то срок переносится на следующий рабочий день.Отчёт со списком всех работающих у вас сотрудников.
Отчёт 4-ФСС До 21 января на бумаге, до 25 января в электронном виде — за 2018 год.До 22 апреля на бумаге, до 25 апреля в электронном виде — за I квартал.До 22 июля на бумаге, до 25 июля в электронном виде — за полугодие.До 21 октября на бумаге, до 25 октября в электронном виде — за 9 месяцев.Отчёт о взносах на травматизм сотрудников, которые вы платите в ФСС.
Только для ООО — подтвердить основной вид деятельностиДо 15 апреля 2019 годаОсновной вид деятельности — тот, от которого организация в 2018 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников. Читайте в статье, как заполнить подтверждение.ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.

Статья актуальна на 25.02.2019

Собрали в одной таблицу всю отчётность, которую ждёт от вас государство в 2019 году.

Попробовать Эльбу
30 дней бесплатно

Сервис посчитает налоги и подготовит отчётность за ИП, ООО и сотрудников. Вы справитесь, даже если ничего не знаете о бухгалтерии.

Заплатить налогОкончательный расчёт за 2018 год:ИП — до 30 апреля 2019ООО — до 1 апреля 2019Авансовые платежи за 2019 год:До 25 апреля за 1 кварталДо 25 июля  за полугодиеДо 25 октября за 9 месяцевДо 21 января за 4 квартал 2018 годаДо 25 апреля за 1 квартал 2019 годаДо 25 июля за 2 кварталДо 25 октября за 3 кварталЕсли получили патент на срок меньше полугода, заплатите до конца срока его действия.Если срок патента от полугода до года: 1/3 стоимости патента оплатите в течение 90 дней после его получения, оставшуюся часть — до окончания его действия.
Сдать декларациюЗа 2018 год:ИП — до 30 апреля 2019 годаООО — до 1 апреля 2019 годаДо 21 января за 4 квартал 2018 годаДо 22 апреля за 1 квартал 2019 годаДо 22 июля за 2 квартал 2019 годаДо 21 октября за 3 квартал 2019 годаНе нужно
Только для ООО — сдать бухгалтерскую отчётностьДо 1 апреля 2019 годаНе нужно
Среднесписочная численностьДо 21 января — за 2018 годУкажите в отчёте среднее число сотрудников, которые работали у вас в 2018 году. О правилах расчёта среднесписочной численности читайте в статье.
Расчёт по страховым взносамДо 30 января — за 2018 годДо 30 апреля — за 1 квартал 2019 годаДо 30 июля — за полугодиеДо 30 октября — за 9 месяцевОтчёт о страховых взносах на пенсионное, медицинское и социальное страхование, которые вы платите за сотрудников в налоговую. Подробнее о РСВ читайте в статье.
6-НДФЛДо 2 апреля — за 2018 годДо 30 апреля — за 1 квартал 2019 годаДо 31 июля — за полугодиеДо 31 октября — за 9 месяцевНе нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в тот период, за который нужно отчитаться. Подробнее о 6-НДФЛ читайте в статье.
2-НДФЛДо 2 апреля за 2018 год.Не нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в 2018 году. Подробнее о 2-НДФЛ читайте в статье.
Отчёт СЗВ-Стаж за 2018 годДо 1 марта 2018 года.Новый отчёт о стаже сотрудников. Его нужно сдавать раз в год.
Отчёт СЗВ-М в ПФРЕжемесячно до 15 числа — за предыдущий месяц. Если дата выпадает на выходной или праздник, то срок переносится на следующий рабочий день.Отчёт со списком всех работающих у вас сотрудников.
Отчёт 4-ФСС До 21 января на бумаге, до 25 января в электронном виде — за 2018 год.До 22 апреля на бумаге, до 25 апреля в электронном виде — за I квартал.До 22 июля на бумаге, до 25 июля в электронном виде — за полугодие.До 21 октября на бумаге, до 25 октября в электронном виде — за 9 месяцев.Отчёт о взносах на травматизм сотрудников, которые вы платите в ФСС.
Только для ООО — подтвердить основной вид деятельностиДо 15 апреля 2019 годаОсновной вид деятельности — тот, от которого организация в 2018 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников. Читайте в статье, как заполнить подтверждение.ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.

Статья актуальна на 25.02.2019

Устали от предпринимательской рутины?

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/239

Отчётность ИП на УСН в 2019 году с работниками

Когда нужно сдавать налоговую отчетность для ип

Упрощенная система известна достаточно простым учетом и отчетностью. Если у предпринимателя нет работников, то свои доходы и расходы он ведет в КУДиР, а раз в год сдает декларацию по УСН. Бухгалтерскую отчетность ИП не ведет, это обязанность только организаций.

Но если работники есть, то ИП на УСН обязан сдавать ту же самую отчетность за работников, что и другие работодатели, а уж ее назвать простой никак нельзя. Что надо платить, вести и сдавать ИП с работниками в 2019 году?

Учитывая, что полноценная бухгалтерия предпринимателям не нужна, под ведением бухгалтерского учета ИП мы будем подразумевать только налоговый учет и отчетность по работникам.

Отчетность ИП на УСН с работниками в 2019 году включает в себя отчеты в ИФНС и в фонды – Пенсионный и соцстрахования. Кроме того, ежемесячно работодатели выплачивают за своих работников страховые взносы, в размере 30% от выплаченных сумм.

Мы расскажем в этой статье о том, какую отчетность сдает ИП на УСН с работниками в 2019 году.

Ип на усн с наемными работниками: отчеты 2019 года

Какую отчетность сдают ИП при УСН? Если говорить про налоговую отчетность ИП по упрощенке, то это всего одна декларация по итогам года. Сдать упрощенную декларацию ИП обязаны не позднее 30 апреля текущего года за предыдущий.

Организациям на сдачу декларации по УСН отводится меньше времени, для них последний срок — 31 марта. По итогам каждого квартала плательщики упрощенного налога должны рассчитать и заплатить авансовый платеж по полученным доходам. Квартальной отчетности на УСН не установлено.

Форма декларации по УСН часто меняется, а сдача отчетности ИП по устаревшей форме приравнивается к ее непредставлению. Найти актуальную действующую форму декларации можно на сайте ФНС налог.ру или в наших образцах документов.

ИП на УСН с наемными работниками сдают в налоговую инспекцию отчеты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ, где отражают сведения о выплаченных работникам суммам, а также по удержанному и перечисленному подоходному налогу. В случае с НДФЛ работодатель является не налогоплательщиком, а налоговым агентом.

  • Сроки сдачи 2-НДФЛ для ИП в 2019 году – до 1 апреля за предыдущий год;
  • Сроки сдачи 6-НДФЛ в 2019 году для ИП — не позднее конца следующего месяца за отчетный квартал.

Кроме того, раз в год в ИФНС надо подать сведения о среднесписочной численности работников.

Бухгалтерия ИП с работниками намного сложнее, чем отчетность предпринимателя, работающего самостоятельно.

Вы должны уметь дважды в месяц начислить и выплатить зарплату, ежемесячно высчитывать и перечислять страховые взносы, по необходимости рассчитать отпускные, больничный, декретные выплаты. Плюс надо сдавать отчетность – раз в квартал или месяц.

Мы рекомендуем передавать ведение расчетов, учета, отчетности специалистам, т.к. ошибки могут привести к серьезным штрафам. Аутсорсинг бухгалтерского обслуживания часто обходится значительно дешевле зарплаты штатного бухгалтера.

Ежемесячно, не позднее 15-го числа месяца, следующего за расчетным, ИП-работодатели выплачивают из своих средств страховые взносы за работников. О том, в какие фонды распределяются эти суммы, вы можете подробнее узнать в статье «Страховые взносы ИП 2019».

Какие отчеты сдает ИП в фонды? Отчитаться за работников надо в налоговую инспекцию, ПФР и фонд социального страхования. Отчет в ФСС сдается ежеквартально по форме 4-ФСС. 

В 2019 году работодатели сдают в Пенсионный фонд ежемесячная отчетность за работников. Называется она «Сведения о застрахованных лицах», для нее предусмотрена форма СЗВ-М. Скачать форму СЗВ-М и узнать о нюансах ее заполнения вы можете в статье «Сведения о застрахованных лицах».

Кроме того, по итогам 2019 года, надо будет сдавать в ПФР годовую отчетность по работникам — Сведения персонифицированного учета за год. Срок сдачи — не позднее 1 марта следующего года.

Для удобства оплаты налогов и страховых взносов советуем открыть расчётный счёт. Многие банки предлагают выгодные условия по обслуживанию и ведению расчётных счетов, ознакомиться с предложениями можно здесь.

Отчетность в Росстат для ИП в 2019 году

Нужно ли ИП сдавать отчет в статистику? Каждые 5 лет Росстат проводит сплошное наблюдение, в рамках которого отчетность обязательна для всех индивидуальных предпринимателей. Последний раз такое наблюдение проводилось в 2016 году. 

Информацию о проведении сплошного наблюдения Росстат публикует на официальном сайте, кроме того, формы статистической отчетности для заполнения высылают налогоплательщикам. Между периодами сплошного наблюдения отчетность в Росстат выборочна, запрос присылают конкретному предпринимателю.

За нарушение обязанности сдать статотчетность может быть наложен штраф. Для ИП это сумма от 10 до 20 тысяч рублей. Чтобы не рисковать, узнайте заранее, надо ли вам сдавать отчет в статистику. Сделать это можно, заполнив поля специальной формы. 

Сроки сдачи отчетности в 2019 году для ИП на УСН

Напоминаем, что сроки сдачи бухгалтерской отчетности для ИП не установлены, т.к. собственно бухгалтерский учет предприниматели не ведут. Сведем сроки сдачи отчетности для ИП с работниками на УСН в 2019 году в налоговый календарь:

ОрганОтчетПериодСрок сдачи
ИФНСдекларация по УСНгодне позднее 30 апреля
ИФНС2-НДФЛгодне позднее 1 апреля
ИФНС6-НДФЛкварталне позднее конца месяца, следующего за кварталом
ИФНСсведения о численностигодне позднее 20 января
ИФНСединый расчет по взносам (новая форма)кварталне позднее 30 числа месяца, следующего за кварталом 
ПФРСЗВ-Ммесяцне позднее 15 числа месяца,следующего за отчетным
ФСС4-ФССкварталне позднее 20 числе месяца,следующего за кварталом
ФССвид деятельности*годне позднее 15 апреля

*ИП с работниками сдают в ФСС справку для подтверждения основного вида деятельности, только если они изменили ОКВЭД основной деятельности.Ежегодная сдача отчета не обязательна.

Итак, мы разобрались, какие отчеты сдает ИП на УСН в 2019 году с работниками. Список обширный, причем сдавать эту отчетность придется в полном объеме, даже если работник всего один. 

Источник: https://www.regberry.ru/nalogooblozhenie/kakie-otchety-sdaet-ip-na-usn-s-rabotnikami-v-2016-godu

Сроки сдачи отчетности в ИФНС

Когда нужно сдавать налоговую отчетность для ип

Вы используете неактуальную версию браузера!

Ваша версия браузера не поддерживает современные технологии, поэтому некоторые страницы могут отображаться некорректно. Предлагаем Вам скачать самые современные браузеры. Они бесплатны, легко устанавливаются и просты в использовании.

  • Chrome
  • Mozilla Firefox
  • Opera
  • Internet Explorer

Нет, спасибо!

Сроки сдачи отчётов в налоговую Гусарова Юлия Узнайте, в какие сроки должны отчитываться предприниматели и организации в налоговую инспекцию.

Сроки сдачи отчетности в ИФНС

В этой статье мы хотим напомнить предпринимателям и организациям, когда и что ждет от них налоговая инспекция. Начнем со сдачи бухгалтерской отчетности в ИФНС. Баланс с приложениями предприятия (и только они, т.к. ИП бухучет не ведут) должны отправить до 31 марта после того, как закончится отчетный год.

Не забывайте, что в этот же срок тот же пакет документов нужно отправить в территориальный орган статистики. Для налоговых деклараций сроки такие: 1) НДС – до 25 апреля, июля, октября и января.

2) Налог на прибыль – до 28 числа после отчетного периода; 3) Налог на имущество – до 30 марта, плюс расчеты по авансовым платежам до 30 числа после квартала; 4) Сроки отчетности в ИФНС по НДФЛ: — 3-НДФЛ – до 30 апреля; — 2-НДФЛ – до 1 апреля; — 6-НДФЛ – до 30 апреля, 31 июля, 31 октября и 1 апреля за год; — 4-НДФЛ – в течение 5 дней после получения первой прибыли или после того, как доход по сравнению с аналогичным периодом прошлого года упадет или подрастет более, чем на 50%. 5) УСН: — ООО – до 31 марта; — ИП – до 30 апреля. 6) ЕНВД – до 20 числа после каждого квартала. 7) ЕСХН – до 31 марта. 8) Водный налог – 20 число после квартала; 9) НДПИ – последнее число месяца после истекшего налогового периода; 10) Транспортный и земельный налоги – до 1 февраля; 11) Расчет по страховым взносам – до 30 апреля, июля, октября и января. 12) Отчет о среднесписочной численности – до 20 января. Что именно из этого списка нужно сдавать каждому конкретному предпринимателю и организации, зависит от применяемого режима налогообложения, вида деятельности, организационно-правовой формы и наличия наемных сотрудников. Мы подготовили для вас подробные календари со сроками сдачи отчетности в ФНС и фонды отдельно для ОСНО, УСН и ЕНВД.

У каждого пользователя интернет-бухгалтерии «Мое дело» в личном кабинете есть свой персональный календарь, который напоминает о предстоящих отчетных датах.

Кликнув на предстоящее событие, можно сразу сформировать нужный отчет – все необходимые для этого данные и реквизиты уже будут в сервисе, если вы вели учет в нем. Параллельно система рассчитает налог к уплате и сформирует книгу учета доходов и расходов.

Подключитесь к сервису уже сейчас – и сдача отчетности в ИФНС в 2018 году станет делом нескольких минут.

Узнать подробнее про:

  • Заполнение налогового отчёта
  • Годовой отчёт в ИФНС
  • Налоговая отчётность

Идеально для ООО и ИП на УСН, ЕНВД, Патенте

  • Выставляйте счета из сервиса сразу с кнопкой оплаты. Ваши клиенты смогут совершать оплату любым удобным для нихспособом. Мы все предусмотрели!

Попробовать

  • Сервис автоматически сформирует отчет, проверит его и отправит онлайн. А узнать, принят ли Ваш отчет, есть ли вопросы от инспектора — можно в

    любой момент.

    Попробовать

  • Мы поможем, по крайней мере, не переплачивать. Сервис сам рассчитает налоги и взносы и предложит Вам все возможные

    варианты снизить налоги.

    Попробовать

  • Не нужно гуглить, задайте свой вопрос экспертам «Моего Дела». Мы разберем Вашу ситуацию и предложим оптимальное решение в

    течение суток.

    Попробовать

  • Проверить, нет ли у вас задолженности по налогам за прошлые периоды,
    можно прямо из личного кабинета. Для сверки больше не нужно посещать инспекцию.

    Попробовать

  • Взносы, зарплата и другие выплаты рассчитываются автоматически. Полный пакет необходимых документов для оформления

    cотрудников формируется в один клик.

    Попробовать

  • Мгновенная выгрузка платежных поручений для отправки в банк, загрузка выписок из банка в сервис. Теперь движение денежных средств

    всегда под контролем.

    Попробовать

  • Мы не ошибаемся, но… Для Вашего спокойствия наша ответственность застрахована

    на 100 000 000 рублей!

    Попробовать

  • Открытое API позволяет обмениваться данными с любым сервисом, который

    Вы используете.

    Попробовать

  • * Цена в месяц при оплате за год.

    ** Цена в месяц при оплате за год со скидкой 50% для новых клиентов.

    Интернет-бухгалтерия Интернет-бухгалтерия + Торговля

    Эконом

    ИП на УСН, ЕНВД и Патенте

    • Персональный налоговый календарь
    • Консультации бухгалтеров
    • Обмен данными с банками в режиме онлайн
    • Автоматическое распознавание выписки
    • Расчёт налогов и взносов
    • Уменьшение налогов
    • Сверка с ФНС онлайн
    • Автоформирование счетов и закрывающихдокументов
    • Шаблоны договоров с автозаполнением
    • Страхование ответственности
    • Формирование налоговой и бухгалтерской отчётности
    • Электронная отправка отчетности в ФНС, ФСС, Росстат, ПФР
    • Электронная подпись в облаке
    • Формирование счетов, актов, накладных, договоров
    • Более 2 000 нетиповых форм документов
    • Товарный учёт базовый
    • Товарный учёт расширенный
    • Готовые интеграции с сервисами для бизнеса
    • Открытое API
    • Настройка и обучение работе в сервисе
    • Электронный документооборот (получение документов)
    • Обмен данными с онлайн-кассами Эвотор, Атол(Плюс 300 руб/мес)
    • Проверка контрагентов(Плюс 900 ₽/мес)
    • Услуга бизнес-ассистента (15 часов в месяц)(Плюс 9 000 руб/мес)

    833в месяц *

    417в месяц **

    ПОПРОБОВАТЬ

    Комфорт

    ИП и ООО на УСН, ЕНВД и Патенте

    • Персональный налоговый календарь
    • Консультации бухгалтеров
    • Обмен данными с банками в режиме онлайн
    • Автоматическое распознавание выписки
    • Зарплата и кадры(до 5 сотрудников)
    • Расчёт налогов и взносов
    • Уменьшение налогов
    • Сверка с ФНС онлайн
    • Автоформирование счетов и закрывающихдокументов
    • Шаблоны договоров с автозаполнением
    • Страхование ответственности
    • Формирование налоговой и бухгалтерской отчётности
    • Электронная отправка отчетности в ФНС, ФСС, Росстат, ПФР
    • Электронная подпись в облаке
    • Формирование счетов, актов, накладных, договоров
    • Более 2 000 нетиповых форм документов
    • Товарный учёт базовый
    • Товарный учёт расширенный
    • Открытое API
    • Товарный учёт
    • Готовые интеграции с сервисами для бизнеса
    • Настройка и обучение работе в сервисе
    • Доступ для сотрудников по ролям
    • Электронный документооборот (получение документов)
    • Обмен данными с онлайн-кассами Эвотор, Атол(Плюс 300 руб/мес)
    • Проверка контрагентов(Плюс 900 ₽/мес)
    • Услуга бизнес-ассистента (15 часов в месяц)(Плюс 9 000 руб/мес)

    1 624в месяц *

    812в месяц **

    ПОПРОБОВАТЬ

    Премиум

    ИП и ООО на ОСНО, УСН, ЕНВД и Патенте

    • Персональный налоговый календарь
    • Консультации бухгалтеров
    • Обмен данными с банками в режиме онлайн
    • Автоматическое распознавание выписки
    • Зарплата и кадры(До 100 сотрудников)
    • Зарплатный проект со «Сбербанком»и «Альфа-Банком»
    • Учёт производства
    • Расчёт налогов и взносов
    • Уменьшение налогов
    • Сверка с ФНС онлайн
    • Автоформирование счетов и закрывающихдокументов
    • Шаблоны договоров с автозаполнением
    • Страхование ответственности
    • Формирование налоговой и бухгалтерской отчётности
    • Электронная отправка отчетности в ФНС, ФСС, Росстат, ПФР
    • Электронная подпись в облаке
    • Формирование счетов, актов, накладных, договоров
    • Более 2 000 нетиповых форм документов
    • Товарный учёт базовый
    • Товарный учёт расширенный
    • Готовые интеграции с сервисами для бизнеса
    • Открытое API
    • Настройка и обучение работе в сервисе
    • Доступ для сотрудников по ролям
    • Электронный документооборот (получение документов)
    • Электронный документооборот (отправка документов)
    • Обмен данными с онлайн-кассами Эвотор, Атол(Плюс 300 руб/мес)
    • Проверка контрагентов(Плюс 900 руб/мес)
    • Услуга бизнес-ассистента (15 часов в месяц)(Плюс 9 000 руб/мес)

    2 083в месяц *

    1 042в месяц **

    ПОПРОБОВАТЬ

    * Цена в месяц при оплате за год.

    ** Цена в месяц при оплате за год со скидкой 50% для новых клиентов.

    Источник: https://www.moedelo.org/sroki-sdachi-otchetov-v-ifns

    Налоги и отчетность ИП — 2019

    Когда нужно сдавать налоговую отчетность для ип

    Отчетность ИП без работников за 2018 год будет по составу отличаться от отчетности ИП с работниками. Все ИП независимо от системы налогообложения платят НДФЛ и страховые взносы.

    Индивидуальные предприниматели, так же как и юридические лица, должны платить определенные налоги. Состав налогов зависит от выбранной системы налогообложения. Налоговая отчетность ИП также связана с системой налогообложения и отсутствием или присутствием работников. Как ИП платить налоги и сдавать отчетность, расскажем ниже.

    Сдача индивидуальным предпринимателем отчетности имеет свои особенности. Отчетность ИП без работников за 2019 год будет по составу отличаться от отчетности ИП с работниками. Все ИП независимо от системы налогообложения платят НДФЛ и страховые взносы. Причем взносы платятся в любом случае, а НДФЛ — только при наличии сотрудников, а в некоторых случаях НДФЛ платится с собственного дохода ИП.

    НДФЛ

    Если у ИП трудятся люди, значит, они получают зарплату. С такого дохода ИП должен удержать и перечислить НДФЛ в бюджет.

    Сам налог чаще всего платится в день выплаты дохода или на следующий день. Чтобы понять, в какой день заплатить НДФЛ, ИП следует определить вид дохода работника.

    Так, например, с аванса в большинстве случаев НДФЛ перечисляют только в конце месяца. Такое же правило распространяется на НДФЛ с отпусков и больничных листов (ст. 226 НК РФ). Все сроки перечисления НДФЛ напрямую зависят от даты фактического получения дохода. Определить дату фактического получения дохода можно, руководствуясь ст. 223 НК РФ.

    Все операции, связанные с НДФЛ, индивидуальные предприниматели обязаны отражать ежеквартально в форме 6-НДФЛ.

    Сроки отчетности по 6-НДФЛ — последнее число месяца, следующего за отчетным периодом. Например, за 9 месяцев налоговики ждут отчет от предпринимателя до 31 октября.

    Раз в год ИП должны сдать в ФНС форму 2-НДФЛ — до 1 апреля включительно.

    ИП на ОСНО декларируют полученные доходы в 3-НДФЛ. Сдать отчет нужно до 30 апреля. А если предприниматель работает первый год, при первом получении дохода он обязан направить в ФНС декларацию 4-НДФЛ.

    3 месяца бесплатно сдавайте отчетность через Контур.Экстерн

    Подробнее

    Страховые взносы

    Существует два вида взносов: взносы за себя и взносы с доходов работников.

    Фиксированные взносы платят все ИП. Каждый год величина взносов меняется.

    На 2019 год установлены такие суммы платежей:

    • взносы на пенсионное страхование (ОПС) — 29 354 рублей;
    • взносы на медицинское страхование (ОМС) — 6 884 рублей.

    При расчете фиксированных платежей также следует учитывать сумму годового дохода. Если доход превысит 300 000 рублей, ИП должен дополнительно заплатить 1 % от суммы превышения (ст. 430 НК РФ).

    Фиксированные взносы важно заплатить до 31 декабря. Периодичность отчислений может определить сам ИП: кому-то удобнее платить каждый квартал, а кому-то проще заплатить всю сумму в конце года.

    С 2017 года все взносы направляются в ФНС.

    Если ИП платит зарплату наемным работникам, с такого дохода он должен исчислять и перечислять взносы на ОПС, ОМС и социальное страхование. Все взносы, кроме взносов на травматизм, нужно перечислять в ФНС.

    По взносам, отчисляемым с дохода сотрудников, нужно составлять расчет по страховым взносам. Отправлять его следует раз в квартал до последнего числа месяца, следующего за отчетным.

    По взносам на травматизм ИП нужно сдавать форму 4-ФСС — до 25-го числа месяца, следующего за отчетным.

    ИП с сотрудниками до 15-го числа каждого месяца должен направить в ПФР форму СЗВ-М.

    Какие налоги платит ИП на ОСНО

    Налоги индивидуального предпринимателя на ОСНО можно условно разделить на общие (которые платят все ИП) и специфичные. К общим относятся НДФЛ и страховые взносы.

    Специфичным налогом, характерным именно для общей системы налогообложения, в данном случае будет НДС.

    Платить налог и сдавать декларацию нужно раз в квартал до 25-го числа месяца, следующего за отчетным.

    Какие налоги платит ИП на УСН

    Налоги ИП на упрощенке отличаются от налогов ИП на ОСНО. Упрощенцу не нужно платить НДС.

    ИП на УСН нужно сдавать декларацию по УСН. Срок сдачи — 30 апреля. Этот же срок установлен для уплаты годового налога по УСН. Помимо годовой суммы, ИП должен уплачивать авансовые платежи до 25-го числа первого месяца II, III, IV кварталов.

    Так как ИП на УСН сдает специальную декларацию по доходам, у него нет обязанности сдавать декларацию 3-НДФЛ.

    Какие налоги платит ИП на ЕНВД

    Налогообложение и отчетность ИП на ЕНВД имеет свои особенности. НДФЛ и страховые взносы уплачиваются на общих основаниях.

    Также нужно платить единый налог на вмененный доход.

    Подать декларацию по ЕНВД нужно до 20-го числа первого месяца I, II, III, IV кварталов.

    Декларация 3-НДФЛ не сдается, если ИП ведет только деятельность, подпадающую под ЕНВД.

    Отчетность про прочим налогам

    Все ИП с работниками раз в год должны сдать в ФНС сведения о среднесписочной численности. Сделать это нужно до 20 января.

    Помимо перечисленных видов налогов, ИП должен платить налоги при наличии определенных объектов. Например, имущества, транспорта, земли. По этим объектам также нужно составлять декларации и направлять в ФНС. Сроки отчетности и уплаты налогов можно найти в соответствующих главах Налогового кодекса.

    Какую отчетность сдает ИП, можно определить по системе налогообложения. Сдача отчетности ИП вовремя избавит бизнесмена от штрафных санкций.

    Источник: https://kontur.ru/extern/spravka/260-nalogi_ip

    Адвокат 24